Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Лизинг автомобиля для физических лиц в 2023 году: все плюсы и минусы». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
После состоявшегося расторжения соглашения, лизингополучателю нужно осуществить возврат предмета лизинга, причем в том состоянии, в котором вы его получили, учитывая износ. Если это не было сделано либо сделано несвоевременно, то лизингодатель может потребовать оплату за весь период просрочки. А также с лизингополучателя могут быть взысканы убытки и неустойка (если это было предусмотрено условиями договора).
Юридические последствия расторжения договора
Если изменился собственник предмета лизинга, это не меняет условий договора и не приводит к его расторжению.
Если же говорить о практике, то далеко не всегда предмет лизинга может быть изъят у получателя. Часто лизинговые компании не прибегают к демонтажу различного оборудования, так как такое мероприятие очень сложно реализовать.
Также прочитайте: Кредит на оборудование для малого бизнеса — ТОП-15 банков, условия и документы
Бывает и так, что лизинговым договором предусмотрен возврат имущества самим лизингополучателем. То есть получатель обязан доставить предмет лизинга по указанному адресу в конкретные сроки и осуществить передачу его по акту.
Интересна ситуация, когда договор лизинга уже расторгнут, и лизинговая компания изъяла имущество. Арбитражный Суд разъясняет, что в этом случае нужно сопоставить суммы, которую потратил лизингодатель, а также все платежи, совершенные получателем. Если сальдо будет в пользу лизингодателя, это признается его неосновательным обогащением.
Злоупотребление правом в договоре лизинга. Основания расторжения
Представим ситуацию, лизингодатель А и лизингодатель Б заключили договор лизинга, предусматривающий возможность лизингодателя в одностороннем внесудебном порядке расторгнуть договор в случае 2-х месячной просрочки лизинговых платежей, безакцептной передачи лизингополучателем предмета лизинга третьим лицам.
При этом стороны в соглашении согласились, что лизингодатель освобождается от обязанности направить письменное предупреждение (предусмотренной ст. 619 ГК РФ) о необходимости исполнения обязательства лизингополучателя в разумный срок.
Таким образом, в случае установления факта несоблюдения обязанностей по уплате лизинговых платежей в течении 2 и более месяцев и ряда других случаев, согласно договору, Лизингодатель направляет уведомление лизингополучателю о расторжении договора. С момента отправления данного уведомления договор лизинга считается расторгнутым, независимо от факта неполучения его лизингополучателем.
Самое интересное. Договор включал условие, что в случае одностороннего внесудебного расторжения договора «по вине» лизингополучателя, Лизингодатель вправе расторгнуть все имеющиеся на данный момент аналогичные действующие договоры лизинга с этим лицом.
В ЧЕМ, СОБСТВЕННО, ДЕЛО
Было заключено 15-ть договоров лизинга и соответственно передано лизингополучателю 15-ть Транспортных средств. По одному из договоров была допущена 2-х месячная просрочка платежа. Лизингодатель отправил уведомление о прекращении договоров и в тот же день все машины были изъяты.
Встает вопрос, не нарушают ли эти условия договора требования ст.10 ГК РФ. На мой взгляд договор должен содержать равные условия механизма защиты интересов. А в данном случае имеет место быть, злостному намеренному созданию препятствий Лизингодателем осуществления обязанностей лизингополучателя в целях финансовой выгоды.
Тем не менее, я понимаю есть п.2 ст.450 ГК РФ которая говорит, что стороны могут предусмотреть соглашением иные основания для расторжения договора. Но ведь все-таки это должно быть в разумных пределах и с учетом взаимных интересов, на мой взгляд.
Прекращение лизинговой сделки: возможные варианты
Лизинговую сделку можно завершить по окончании срока действия лизинга или досрочно — по желанию лизинговой компании или лизингополучателя.
- Плановое завершение лизинговой сделки предусматривает возврат имущества собственнику, то есть компании-лизингодателю, или его выкуп по остаточной стоимости. Чтобы лизинговое имущество в результате стало собственностью лизингополучателя, необходимо вовремя выплачивать платежи по сделке, уплатить штрафы за просрочку, если они имеются, и заплатить выкупную цену.
- Преждевременное расторжение лизингового договора может произойти по желанию лизингополучателя при наличии соответствующих условий в договоре лизинга. Лизингодатель также может прекратить сделку раньше оговоренного срока. Поводом могут стать нарушения платежных обязательств, использование предмета лизинга в ненадлежащих условиях и прочие основания, которые фиксируются в договоре лизинга.
Все условия, при которых можно завершить лизинговый договор раньше оговоренных сроков, нужно подробно прописывать в договоре, чтобы исключить любые спорные моменты.
Лизинг для физического лица в 2023 году
Все плюсы и минусы лизинга для юридических лиц можно экстраполировать и на лизинговые сделки, которые заключаются при участии физических лиц. Тем не менее, здесь есть некоторые специфические нюансы, которые могут сделать лизинг более привлекательным по сравнению с банковским автокредитом:
- Заявки на оформление автомобилей в лизинг рассматриваются быстрее, а требования к покупателям предъявляются менее строгие.
- Первоначальный взнос за технику для физлиц обычно ниже – от 10%.
- Возможность самому выбирать размер авансового платежа и срок действия лизингового договора, что помогает «отрегулировать» размер ежемесячных выплат.
- Часто условиями лизинговых договоров является предоставление бесплатного или льготного технического сервиса (нельзя забывать, что на срок действия договора автомобиль остается собственностью лизингодателя).
В числе минусов лизинга для физлиц – все те же факторы, касающиеся строгих требований по соблюдению графика платежей, высокие проценты неустоек и штрафов, а также риски лишиться автомобиля, оказавшись в состоянии собственной неплатежеспособности, либо столкнувшись с банкротством лизинговой компании. Но есть еще один аспект, который часто называют главной причиной непопулярности лизинга среди физлиц, по крайней мере, в России. Это отсутствие культуры аренды автомобилей. Покупать машину, зная, что все время, пока осуществляются платежи, она по закону будет являться собственностью лизингодателя, морально готовы не все рядовые покупатели. Как не готовы и бережно относиться к «чужой» технике, своевременно ее обслуживать и т. д. Тут же будут обнаруживаться и другие неудобства, например, чтобы доукомплектовать машину, приобретенную в лизинг, придется согласовывать эти действия с лизинговой компанией, так как это ее имущество.
Возможные риски для клиентов
Говорить о возможных рисках для клиентов лизинга стоит, учитывая финансовое положение этих самых клиентов. Как показали итоги «пандемического» 2020 года, около 20% всех активов лизинговых компаний попали в категорию проблемных – клиенты попросту не могли обслуживать свои договоры. Лизинговые компании пошли навстречу своим потребителям и предложили им программы реструктуризации (всего она затронула до четверти всего портфеля).
Так что основной риск в лизинге для клиента – возможность остаться и без денег, и без автомобиля в случае проблем с бизнесом.
Но есть и некоторые другие потенциальные опасности от таких сделок:
- клиент обязуется обслуживать ТС у официального дилера, вплоть до капитального ремонта – при неблагоприятном стечении обстоятельств это будет дорого. Можно договориться с компанией так, что именно она будет обслуживать авто, но тогда лизинговая плата вырастет на еще большую сумму;
- на лизинговом автомобиле запрещено выезжать за границу;
- автомобиль может быть не только в лизинге, но и в залоге у банка из-за проблем лизинговой компании. Такое бывает редко (все же лизинговых компаний в стране не так много), но риск все же существует – при выкупе авто по истечению срока действия договора клиент в этом случае не сможет переоформить на себя покупку;
- могут быть проблемы при полном закрытии договора – если компания по каким-то причинам будет тянуть с закрытием, все это время клиент не сможет переоформить на себя автомобиль (а компания при желании вообще может его изъять).
Кроме того, стоит обратить внимание на некоторые особенности лизинга. Так, при страховании по договору каско выгодоприобретателем указывается лизинговая компания, и при угоне авто или серьезном ДТП компенсацию получит именно компания. Но может быть так, что страховщик выплатит всю сумму, а потом выяснит, что авто угнали из-за неосторожности водителя – ему предъявят регресс на всю сумму.
Есть и вопрос со штрафами – обычно лизинговые компании оплачивают штрафы за водителя быстро и с 50%-ной скидкой (так как уведомления приходят именно компании). Но если компания не успеет отреагировать и оплатить штраф в 20-дневный срок, водителю придется оплачивать все 100% его суммы.
Возврат предмета лизинга при нарушении лизингополучателем условий договора
Отношения, связанные с передачей имущества в лизинг, являются разновидностью арендных правоотношений.
В соответствии с названным подходом формируется практика взаимоотношений между лизингодателем и лизингополучателем, в том числе в части определения правового статуса имущества, переданного по договору лизинга.
Не так редки случаи, когда предмет лизинга необходимо вернуть лизингодателю, рассмотрим, как это лучше сделать.
Применение закрепленного в ГК статуса имущества, переданного в лизинг (предмета лизинга), позволяет правильно трактовать нормы законодательства и договора лизинга в части распределения прав и обязанностей сторон в отношении данного имущества, в том числе регламентировать правоотношения по возврату имущества лизингодателю при возникновении такой необходимости.
Что такое договор лизинга?
Лизинг являет собой форму финансовых услуг, в соответствии с которой одна сторона (лизингодатель) приобретает по указанию другой стороны (лизингополучателя) у выбранного последним продавца имущество и предоставляет ей это имущество в срочное владение и пользование за плату с правом последующего выкупа. Предметом лизинговых договорных отношений может быть любое непотребляемое имущество, включая имущественные комплексы (предприятия, оборудование, транспорт и т. п.). Продукция военного назначения участвует в лизингообороте в соответствии с международными договорами, законом «О военно-техническом сотрудничестве РФ с иностранными государствами» от 19.07.1998 № 114-ФЗ и Указом Президента РФ от 10.09.2005 № 1062.
Что происходит с автомобилем после завершения лизинга?
Лизинговые компании приобретают авто у дилеров, после чего предоставляет его клиенту в долгосрочную аренду. В течение срока лизинга в подавляющем большинстве случаев собственником транспортного средства выступает лизинговая компания.
Лизинговый договор, по желанию клиента, предоставляет право выкупа авто по окончании срока аренды. Присутствие этой опции и определяет вид лизинга: операционный (без права выкупа) или финансовый (с правом выкупа).
Технически, по окончании срока операционного лизинга автомобиль или другое транспортное средство возвращается владельцу — лизинговой компании — но зачастую физическим пунктом возврата будет дилерский центр, который будет действовать от лица лизинговой компании.
Дилеры обычно рады получить авто после использования в лизинге. Правила лизинга включают в себя ограничения по пробегу. Также при оформлении договора лизинга клиент знакомится с руководством по допустимому износу автомобиля, в котором обозначено, какие повреждения будут покрыты страховкой, а какие придется оплатить самостоятельно. Забегая вперед, наилучший вариант приобрести бывший в использовании автомобиль — купить авто, предоставлявшийся в лизинг. Фактически это будет почти новый автомобиль, с которым обращались очень бережно.
После получения автомобиля у дилера есть возможность его восстановить и реализовать, как сертифицированный автомобиль с пробегом. Что, конечно, прибыльно.
Если дилер не согласен на возврат автомобиля, то лот продается через массовый аукцион, где другие дилеры размещают ставки, и победитель получает возможность перепродать автомобиль кому угодно.
Особенности и проблемы приобретения автомобиля после лизинга
Для начала стоит определиться со способом приобретения:
Можно приобрести автомобиль после лизинга у лизинговой компании. Это безопасный вариант, ведь лизингодатели продают транспорт в рабочем состоянии и на ходу. Лизинговую машину они обслуживают на протяжении всего срока лизингового договора. Кроме того, лизинговая компания с большей вероятностью продаст авто по адекватной цене, так как уже получила полную цену автомобиля, и может продать его с хорошими скидками.
Если автомобиль после лизинга покупает частное лицо, стоит учитывать, что за сделкой будет наблюдать налоговая. Если выкупная цена окажется слишком низкая, налоговая может увидеть в этом махинацию и счесть, что машина приобреталась в лизинг намеренно для последующей покупки.
В этом случае клиенту лизинговой компании могут не возместить НДС и отказать в учете лизинговых платежей в качестве расходов. Более того – по сделке могут запустить судебный процесс, в результате которого определят реальную цену автомобиля. По итогу ее отнесут к доходам и учтут лизинговые платежи. Такой исход обременит физическое лицо, которое приобретет автомобиль после лизинга.
Основания расторжения договора лизинга
Гражданское законодательство обеспечило право каждого из участников сделки на расторжение договора лизинга на основаниях:
- значительных недочетов при реализации договорных обязательств;
- иных случаев, регламентированных законодательными нормами или положениями договора лизинга.
Как утверждено ст. 625 ГК РФ, досрочное расторжение договора лизинга по инициативе лизингодателя является законным, если получатель лизинга:
- замечен в нецелевом применении арендованного имущества;
- пользуется собственностью, переданной ему по договору, со значительными нарушениями условий соглашения;
- значительно ухудшил качественные характеристики арендуемого оборудования по сравнению с естественным износом или износом, предусмотренным договором;
- несвоевременно вносил платежи свыше двух раз;
- не осуществил мероприятия по устранению технической неисправности имущества в порядке, определенном контрактом или иными нормативными актами.
Расторжение договора лизинга по соглашению сторон
Действие практически любых лизинговых договоров можно расторгнуть по соглашению обеих сторон, кроме тех, которые предусматривают запрет на аналогичное аннулирование, что указано в ст. 450 ГК РФ.
Чтобы расторгнуть договор с согласия обеих сторон по инициативе лизинговой компании, необходимо выполнить следующие действия:
- отправить уведомление о своем намерении прекратить договорные отношения. Уведомление должно содержать в себе: описание существенных оснований прекращения договора,
- возможность потенциальных негативных последствий для контрагента, если он решить не прекращать договор;
- отсутствие взаимных претензий обоих участников сделки,
В числе оснований для прекращения действия договора по совместному соглашению чаще всего выступают:
- невозможность передачи приобретенного оборудования лизингополучателю в положенный договором срок в силу технических причин;
- предмет договора лизинга не пригоден для целевого использования по причинам, не зависящим от арендодателя;
- иные обстоятельства, за которые лизингодатель не может отвечать.
Что такое лизинг и какие у него преимущества
Все больше предпринимателей, задумываясь о расширении своего бизнеса, прибегают к использованию лизинга. Востребованность лизинга обусловлена, прежде всего, отсутствием достаточных свободных средств. Иными словами, предприниматель может использовать лизинг для приобретения всего, что необходимо для ведения бизнеса – от автомобилей и оборудования вплоть до недвижимости, при этом минимально участвуя своими деньгами. Лизинг очень похож на аренду имущества, но с одним существенным отличием: имущество можно в конце срока договора выкупить за небольшую стоимость. При этом у лизинга есть ряд экономических преимуществ:
- использование метода ускоренной амортизации;
- экономия на налоге на недвижимость;
- экономия на НДС;
- график платежей, который учитывает индивидуальные особенности бизнеса (например, сезонность);
- быстрое оформление сделки.
Срок договора лизинга
Под временем действия договора финансовой аренды понимается срок выполнения всех условий сторонами вплоть до выкупа предмета сделки. Зачастую он исчисляется с момента подписания. Окончанием становится переход прав к арендатору и закрепление этого в специальном акте передачи.
Срок действия договора и срок лизинга – это немного разные понятия, которые отличаются небольшим промежутком времени. Во втором случае началом считается процесс запуска техники в работу. Он несколько меньше срока договора из-за задержки за счет доставки, установки и отладки оборудования или техники, на которые уходит немало времени.
Таким образом, договор лизинга может заключаться на любой срок, который устраивает обе стороны. Но фактический срок начинает исчисляться только с момента полной передачи предмета на баланс лизингополучателю. Это важно для правильного оформления финансовых документов и расчета суммы обязательных регулярных платежей. При этом часть из них может быть внесена по договору на момент подписания акта передачи и запуска оборудования в работу.
Лизинг — услуга, позволяющая компании пользоваться и в конечном итоге, если возникнет такая производственная необходимость, приобрести различные виды основных средств — машины, технику, торговое и производственное оборудование и т. д. В контексте этого понятия можно выделить две стороны, которые принимают участие в финансовой операции:
-
лизингодержатель — лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность и получившее в пользование на определенный договором срок объект лизинга;
-
лизингодатель — лицо, которое также осуществляет предпринимательскую деятельность и согласно заключенному договору передает основные средства в пользование лизингодержателю.
Проще говоря, лизинг дает возможность лизингодержателю использовать в предпринимательских целях принадлежащие лизингодателю основные средства достаточно долгий период времени за определенное денежное вознаграждение.
В чем экономический смысл лизинга: выгоды для каждой стороны
Как мы уже выяснили выше, в лизинговом соглашении принимают участие две стороны: лизингодержатель — непосредственный пользователь лизинговым имуществом и лизингодатель — компания, которая предоставляет в аренду основные средства. Для обеих сторон финансовая операция несет экономические выгоды, а именно:
-
лизингодержателю нет необходимости вынимать из оборота крупную сумму средств для покупки, например, спецтехники — ее, как и любое другое необходимое для предпринимательской деятельности оборудование, можно взять в аренду на условиях лизинга;
-
лизингодатель получает плату от лизингодержателя за пользование основными средствами, а это намного выгоднее, чем если бы имущество использовалось для собственных нужд, — естественно, безоплатно.
Кроме этого, пользуясь основными средствами на основе лизинга, компания имеет возможность уменьшить свою налоговую нагрузку следующим образом:
-
если арендуемое авто зарегистрировано на лизинговую компанию, лизингодержатель не будет являться плательщиком транспортного налога;
-
к предмету лизингового договора можно применить коэффициент ускоренной амортизации и тем самым сократить расходы по налогам на прибыль и на имущество;
-
при наличии подтверждающих лизинговые платежи документов, клиент лизинговой компании имеет право на налоговый вычет по НДС.